关于南平市2017年决算草案和2018年上半年预算执行情况的报告
时间:2018-08-15 15:42   来源:南平市财政局   点击数:    字体:
  ——2018年7月30日在南平市第五届人民代表大会

常务委员会第十四次会议上

南平市财政局局长    陈 超

主任、各位副主任、各位委员:

受南平市人民政府委托,我向本次常委会报告2017年决算和2018年上半年预算执行情况,请予审议。

一、2017年财政收支决算

2017年,全市各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大精神,认真落实市委、市政府决策部署和市五届人大一次会议决议,努力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作,财政运行质量和效益进一步提升,有效推动我市绿色发展、高质量发展、赶超发展。

(一)全市财政收支决算

1.一般公共预算收支决算

(1)全市一般公共预算收入决算合计3359498万元,包括:

全市地方一般公共预算收入870769万元,完成预算104.05%,剔除收入划分体制调整等因素,同口径增长9.49%。

上级补助收入1531465万元,其中:返还性收入92957万元,一般性转移支付收入754533万元,专项转移支付收入683975万元。

上年结余217493万元;待偿债置换一般债券上年结余10002万元;债务(转贷)收入538217万元;调入资金121617万元;调入预算稳定调节基金69935万元。

(2)全市一般公共预算支出决算合计3138589万元,包括:

一般公共预算支出2836435万元(含上级专款、上年结转结余和新增地方政府债券等支出),比上年增加338221万元,增长13.54%。

上解上级支出101547万元。其中:体制上解上级支出77891万元,专项上解支出23656万元。

债务还本支出164778万元;补充预算稳定调节基金35197万元;调出资金632万元。

(3)全市财政收支决算平衡情况

收支相抵,年终结余220909万元,其中:结转下年的支出 238097万元,累计净结余-17188万元。2017年经省上决算补助后,全市10个县(市、区)实现收支平衡,净结余全部转入预算稳定调节基金。延平区累计净结余为-17188万元,与上年一致。

2.政府性基金收支决算

(1)全市政府性基金收入合计935804万元,包括:

政府性基金收入546154万元,完成预算136.95%,比上年增加175361万元,增长47.29%。

上级补助收入29542万元。

债务(转贷)收入211257万元;上年结余131494万元;调入资金17357万元。

(2)全市政府性基金支出合计811194万元,包括:

政府性基金支出544152万元,比上年增加130109万元,增长31.42%。

债务还本支出211257万元;调出资金55785万元。

(3)全市政府性基金收支决算平衡情况

基金收支相抵,年终结余124610万元,主要是:国有土地使用权出让金79243万元,城市基础设施配套费8782万元,国有土地收益基金6291万元,农业土地开发资金3902万元等,全部结转下年支出。

3.国有资本经营收支决算

国有资本经营收入2419万元,其中:利润收入979万元,股利、股息收入107万元,产权转让收入505万元。

国有资本经营支出1604万元,其中:解决历史遗留问题及改革成本支出419万元,其他国有资本经营支出1002万元。

收支相抵,国有资本经营年终结余815万元。

4.社会保险基金收支决算

社会保险基金收入614660万元,完成预算102.94%,比上年减少1240万元,下降0.2%。

社会保险基金支出549321万元,完成预算96.16%,比上年减少11658万元,下降2.08%。

收支相抵后,社会保险基金本年收支结余65339万元,年末滚存结余432296万元。

(二)市本级财政收支决算

1.一般公共预算收支决算

(1)市本级一般公共预算收入合计629806万元,包括:

市本级地方一般公共预算收入195585万元,完成预算100.27%,同口径增长5.71%。

上级补助收入147361万元,其中:返还性收入21069万元,一般性转移支付收入25068万元,专项补助收入101224万元。

上年结余56528万元;债务(转贷)收入145083万元;调入预算稳定调节基金32839万元;调入资金52410万元,其中:基金调入20882万元,市直单位归还到期地方政府债券本息9800万元,利息12553万元,债务发行费资金152万元,财政专户统筹资金9023万元。

(2)市本级一般公共预算支出合计569225万元,包括:

一般公共预算支出429057万元(含上级专款、上年结转支出、地方政府债券、调入预算稳定调节基金等),比上年增加47443万元,增长12.43%。扣除上级转移支付、上年结转等支出     152670万元后,本级一般公共预算支出276387万元,完成2017年底人大通过的调整预算312111万元的88.55%,较上年提高1.68个百分点。

上解上级支出34751万元,其中:体制上解35762万元,专项上解-1011万元(专项上解省支出7135万元,县(市、区)专项上解市本级收入8146万元)。

债务还本支出91443万元;补充预算稳定调节基金13970万元;调出资金4万元。

(3)市本级一般公共预算收支决算平衡情况

收支相抵,结余结转60581万元,全部为应支未支结转下年支出。

2.政府性基金收支决算

(1)市本级基金收入合计238192万元,包括:

政府性基金收入49991万元,完成调整后预算98.75%,比上年减少44071万元,下降46.85%。

上级补助收入-1115万元(上级专款补助1431万元,补助县(市、区)专项支出2546万元)。

债务(转贷)收入120920万元;上年结余51749万元;调入资金16647万元。

(2)市本级基金支出决算合计195076万元,包括:

政府性基金支出53274万元,比上年减少60538万元,下降53.19%。

债务还本支出120920万元;调出资金20882万元。

(3)市本级基金收支决算平衡情况

基金收支相抵,结余结转43116万元,主要是:国有土地使用权出让金29124万元,城市基础设施配套费2789万元,农业土地开发资金3485万元,国有土地收益基金1320万元等,全部结转下年支出。

3.国有资本经营收支决算

国有资本经营收入650万元,其中:利润收入650万元。

相应安排国有资本经营支出650万元,其中:其他国有资本经营预算支出650万元。

4.社会保险基金收支决算

社会保险基金收入207396万元,完成预算104.34%,比上年增加15383万元,增长8.01%。

社会保险基金支出191322万元,完成预算94.41%,比上年增加5062万元,增长2.72%。

收支相抵后,社会保险基金本年收支结余16074万元,年末滚存结余187595万元。

(三)其他重要事项情况

1.经批准举借债务情况

2017年,省上核定全市新增政府债务限额400700万元,实际举借新增政府债务400700万元,政府债务余额2515037万元(一般债务1536674万元,专项债务978363万元),政府债务限额2701344万元。其中:核定市本级新增政府债务限额63600万元,实际举借新增政府债务63600万元,政府债务余额1115137万元(一般债务479055万元,专项债务636082万元),政府债务限额1170591万元。全市及市本级政府债务余额均严格控制在省上核定的限额以内。

2.超收收入安排情况

2017年,市本级地方一般公共预算收入完成195585万元,比调整后预算195050万元,超收535万元,主要是非税收入的增加。按照预算法和财政部的有关规定,超收部分全部转增预算稳定调节基金。

3.预算稳定调节基金情况

2017年初市本级预算稳定调节基金余额39245万元,加上盘活存量、超收转增等13970万元,扣减2017年市本级预算调入使用32839万元,市本级预算稳定调节基金余额20376万元。

(四)2017年财政工作主要特点

1.财政收支结构持续优化

收入态势稳中向好,2017年全市一般公共预算总收入增幅10.35%,排名全省第5位;地方一般公共预算收入增幅9.49%,排名全省第6位。收入质量得到提升,全市一般公共预算总收入税性比重较上年提高3.36个百分点;地方一般公共预算收入税性比重较上年提高3.23个百分点。向上争取成效显著,全年全市共向上争取中央、省上资金(含交通)161.53亿元,比上年增加14.9亿元,增长10.16%。争取新增债务限额40.07亿元,增长9.78%。成功获批国家山水林田湖草生态保护修复试点和田园综合体国家级试点。支出规模不断扩大,全市一般公共预算支出283.64亿元,增长13.54%,高于全省平均增幅3.98个百分点。支出结构逐步优化,2017年全市民生相关支出238.61亿元,占一般公共预算支出的84.12%,较上年提高1.14个百分点。一般性支出按5%幅度压减, “三公”经费持续下降,2017年全市“三公”经费下降13.18%,其中市本级下降17.72%。

2.民生重点项目保障有力

将劳动就业服务、居家养老、社会救助服务等公共性和公益性项目纳入政府购买社会服务项目范围,2017年68项民生服务项目安排资金2.03亿元。统筹资金25亿元,支持文明城市创建、 “城市双修”、美丽乡村、 “万人保洁”、畜禽污染治理和污染水体集中治理修复。投入3.46亿元扶贫资金,切实做好教育扶贫、造福工程易地搬迁、贫困户发展产业和精准扶贫医疗叠加保险等工作。筹集资金1680万元,在168个建档立卡贫困村开展扶持村级集体经济发展试点。

3.积极财政政策有效落实

支持实体经济发展,落实小微企业增值税优惠与所得税减半征收扩围政策;落实提高科技型中小企业研发费用加计扣除比例、固定资产加速折旧等所得税优惠政策;继续落实失业、工伤保险费阶段性降费;取消、减免、暂停征收行政事业性收费和政府性基金31项。2017年共办理各类税收减免(含征前减免)33.39亿元,增长55%,其中:改善民生减免13.15亿元,增长31.3%;促进小微企业发展减免2.95亿元,增长60.4%;支持三农减免3.48亿元,增长99.8%。继续开展企业转贷帮扶业务,全年全市共转贷资金15.16亿元,帮扶企业471家。对南孚、南纺、闽铝轻量化、永太高新、圣农实业等5家企业投放省级技改基金8亿元。支持旅游产业发展,配合制定《推动旅游产业发展六条措施》,兑现2015-2016年旅游产业扶持资金632万元,安排600万元保障南平市首届旅游产业发展大会顺利举行。实施以航促旅,进一步修订《南平市航空旅游奖励办法》。

4.预算管理改革不断深化

推进支出经济分类改革,落实支出经济分类科目预算编制改革,进一步提升预算编制的科学化、精细化水平。推进财政信息公开,提高预算透明度,市本级136家单位均按规定公开本部门和单位预决算。推进盘活存量资金,完善年末专项资金自动清理机制,加大结余结转清理力度,2017年,全市共盘活财政存量资金6.63亿元。推进国库集中支付改革,改变市本级国库集中支付和会计集中核算双轨并行的运作模式,建立规范的国库集中支付运行机制,并于2017年底全面完成会计集中核算转轨各项服务工作。

5.财政管理水平进一步提升

强化政府债务防控,制定政府债务应急处置预案和风险化解规划,将政府债务管理纳入市政府对县(市、区)的绩效考核指标。打造项目快审通道,做到“随到随审,有到快审,迟到加班审”。全年共完成预、结(决)算项目161项,送审造价28.12亿元,审定造价23.61亿元,核减造价4.51亿元,核减率16.04%。优化政府采购流程,推进政府采购网上公开信息系统建设,实现市县乡政府采购全过程在线运行和全过程监控。全年市本级共完成采购项目2307个,实际采购金额36.18亿元,节约资金3.15亿元,节约率8.02%。推进绩效管理增点扩面,实现市本级一般公共预算专项资金绩效管理全覆盖。2017年市本级纳入预算绩效管理一般公共预算资金11.65亿元,较上年增长10.82%,将30个项目纳入财政重点评价,涉及一般公共预算资金6.6亿元,较上年增长99%。加强财政监督管理,加大预算执行、专项资金、扶贫资金和会计信息质量等监督检查力度。持续推进落实中央八项规定精神“1+X”专项督查。

从决算情况看,2017年,全市及市本级财政预算执行情况良好,为促进实体经济增长、推进供给侧改革、保障和改善民生提供了有力的财力支撑。但财政运行中还存在着一些困难和问题,主要是:财政收支矛盾仍然突出;财源结构有待优化,新增支柱型税源较少,实体经济基础有待夯实;预算绩效管理效力有待提升。我们将高度重视这些问题,采取更加有力的措施加以解决,也恳请各位委员一如既往地给予指导和支持。

二、2018年上半年预算执行及财政主要工作情况

(一)上半年预算收支情况

1.一般公共预算

全市一般公共预算总收入799506万元,完成预算55.91%,比上年增加104121万元,增长14.97%。其中:地方一般公共预算收入504772万元,完成预算52.58%,比上年增加44631万元,增长9.7%,两项收入增幅在全省九市一区排名中分列第三和第五位。全市一般公共预算支出1376821万元(含上级专款、上年结转支出、地方政府债券等),比上年增加105356万元,增长8.29%。

市本级一般公共预算总收入210019万元,完成预算55.6%,比上年增加16132万元,增长8.32%;其中:地方一般公共预算收入109464万元,完成预算52.05%,比上年增加5247万元,增长5.03%。两项收入实现“双过半”。市本级一般公共预算支出277277万元(含上级专款、上年结转支出等),比上年减少16889万元,下降5.74%。

2. 政府性基金预算

全市基金收入502302万元,完成预算88.75%,比上年增加328222万元,增长188.55%。全市基金支出318865万元,比上年增加129396万元,增长68.29%。

市本级基金收入69978万元,完成预算54.96%,比上年增加56391万元,增长415.04%。市本级基金支出31892万元,比上年增加13358万元,增长72.07%。

3. 国有资本经营预算

全市国有资本经营预算收入697万元,完成预算48.24%,国有资本经营支出103万元。

市本级国有资本经营预算收入336万元,完成预算46.54%。市本级国有资本经营预算支出0万元。

4. 社会保险基金预算

全市社会保险基金收入401725万元,完成预算60.85%,比上年同期增长9.91%。全市社会保险基金支出290699万元,完成预算48.16%,比上年同期增长10.06%。

市本级社会保险基金收入228633万元,完成预算58.84%,比上年同期增长143.26%。市本级社会保险基金支出168697万元,完成预算49.24%,比上年同期增长80.99%。市本级社保基金收支增幅较大的原因主要是2018年1月1日起医疗保险基金实行市级统筹。

(二)上半年组织预算执行工作情况

1、做大总量,助力经济高质量发展

围绕赶超目标,加强组织收入。年初将2018年省上下达我市96亿元地方一般公共预算收入赶超目标及时分解下达至各县(市、区),明确责任,传导压力。会同税务部门继续加强重点税源企业的跟踪服务和建筑业税源征管,紧盯机会税源和薄弱税种,坚持每月召开财税三长会,及时解决组织收入中存在的问题和困难。1-6月完成赶超目标的52.58%,超序时进度2.58个百分点。

围绕绿色产业,加强财源培植。认真落实《南平市支持绿色产业发展十条政策措施》,会同有关部门研究出台《关于促进工业发展十五条措施的意见》、《关于进一步推进企业上市工作的若干意见》、《支持绿色产业品牌、质量、标准化建设奖励实施细则》、《促进绿色产业科技创新奖补政策实施细则》以及《南平市加快生物产业发展若干措施》等扶持政策,截至6月底,兑现各类奖补资金2524万元。积极推进国家山水林田湖草生态保护修复试点工作和田园综合体建设。

围绕政策优势,积极向上争取。紧紧围绕我市为中央苏区、革命老区和全国绿色示范试验区的优势,积极争取中央、省加大对我市支持力度。截至6月底,全市共争取中央、省上资金(含交通)124.89亿元,比上年同期增加17.57亿元,增长16.37%;争取省上核定我市2018年新增债务限额58.45亿元,较上年增加18.38亿元,增长45.87%。其中:市本级2018年新增债务限额7.59亿元,较上年增加1.23亿元,增长19.34%。

2、优化结构,努力打好三大攻坚战

打好防范化解重大风险攻坚战。一是完善债务管理机制。将政府债务管理纳入市政府对县(市、区)的绩效考核,进一步完善偿债准备金持续补充机制,为政府性债务的偿还提供应急资金保障。二是增强防范化解能力。在做大做实财政收入“蛋糕”的同时,加快土地出让进度,截至6月底,全市国有土地使用权出让收入完成47.26亿元,较上年同期增长203%,其中市本级完成6.11亿元,较上年同期增长523%,为偿还政府债务提供资金保障。三是规范PPP项目运作。坚持量力而行,严把10%支出红线。组织开展市级项目库集中清理专项工作,主动清退4个不宜采用PPP模式项目。

打好精准脱贫攻坚战。一是强化扶贫资金筹措。1-6月,全市共争取上级扶贫资金16892万元,市本级财力拨付1000万元资金重点用于扶贫贫困村集体经济发展。二是注重扶贫资金绩效管理。6月份扶贫资金绩效管理被省财政厅、省农业厅评为优秀等次,并获得奖励金600万元。三是强化扶贫资金监督。今年4-6月开展扶贫资金专项检查。同时,做好扶贫资金在线监管系统的数据采集和填报等基础工作。

打好污染防治攻坚战。一是争取省级重点流域生态补偿资金2.73亿元,重点用于饮用水源保护、农村面源污染防治、城镇污水垃圾处理等环境保护工作。积极筹集4245万元集中于省上,用于重点流域水环境综合治理和生态保护。二是做好县(市、区)环保局及其监测、监察机构上收工作,预安排全市环保基本支出、公用经费和必要的业务专项经费8446万元。

3、精准施策,深化供给侧结构改革

支持实体经济发展。认真落实中央、省上新出台的增值税税率下调、企业所得税优惠、印花税减免、残保金征缴水平降低等减税降费政策;继续落实小微企业增值税优惠政策和所得税减半征收扩围政策,减轻企业负担20多亿元。支持中小企业转贷帮扶,降低企业融资成本,截至6月底,我市企业转贷帮扶基金3.63亿元,全市累计使用资金总额204.14亿元。

推动经济转型升级。落实总部经济相关奖励政策,兑现经营贡献奖励资金1053万元。支持品牌建设,兑现2017年度南平市商标品牌奖励资金157万元,拨付“武夷山水”区域公共品牌建设前期工作经费200万元。支持政府质量奖补政策,兑现第三届南平市政府质量奖励资金100万元。支持现代物流创新发展。会同经信部门初步完成对2018年度物流专项资金的安排工作,拟安排补助项目21个,补助金额643万元。

支持创新驱动战略。一是推进科技特派员制度。会同市科技局出台《南平市科技特派员创业行动项目专项资金管理办法》,下达首批科技特派员创业行动项目专项资金316万元。二是促进财政科技投入资金聚集,增加科技风险池资金规模,认真落实市直企业研发投入分段补助、武夷新区科技创新平台建设、科技特派员制度等一系列科技创新政策。

支持乡村振兴战略。一是落实农业支持保护制度。及时将农户补贴资金通过一卡通发放到户。2018年共发放补贴资金2.2亿元,惠及全市50万户农户。推动建瓯、邵武、光泽、松溪、政和等五个县(市)成立农业信贷担保公司,切实解决农业企业和农户融资难和融资贵的问题。二是深入推进农业供给侧结构性改革,支持农业转型升级,争取资金4438万元,加快农民创业园和农业可持续示范区建设。争取资金7132万元,支持竹产业、林下经济、畜禽养殖以及花卉产业等优势特色产业,培育农村电商、休闲农业等新产业新业态。支持现代农业,计划推进28万亩高标准农田建设。三是深化农村综合改革。落实村级组织经费运转保障,加强农业基层基础工作,选择134个村开展扶持村级集体经济发展试点,发挥一事一议财政奖补机制和平台作用。

4、统筹财力,加快补齐民生事业短板

支持教育补短板。一是改善教育基础条件,市本级筹集资金3061万元,支持市属学校教育教学、教育管理以及基础教育质量提升。筹集1000万元用于支持实验小学武夷分校扩容建设前期工作。二是支持学前教育。用好政府购买学前教育服务省级奖补资金449万元,支持普惠性民办幼儿园发展。争取省级补助资金5327万元,继续推进普惠性幼儿园建设,计划新增学位4590个。三是争取2018年“全面改薄”省级补助资金16419万元,用于新建改造校舍、改造运动场和购置图书及教学仪器设备。四是支持高中阶段普及攻坚计划。筹集1090万元支持南平一中和南平市高级中学迎接省一级达标学校复查评估及省示范性高中建设。五是完善高校生均拨款制度,拨付市属本科高校生均拨款10472万元,支持地方高校发展专项资金2500万元,下达2018年现代职业教育质量提升计划专项资金588万元,推进现代职业教育发展。

支持医疗养老补短板。积极争取资金2.33亿元,加大产科、儿科、中医科等薄弱学科建设力度。不断完善医疗保障制度体系,实现医保基金市级统筹。截至6月底,全市向上争取养老服务体系和社会福利服务体系等资金5732万元。

支持城乡基础设施建设。围绕市委、市政府“项目突破年”和补短板要求,截至6月底,全市下达省级财政资金2.62亿元和市级资金3590元,重点推进水美城市、中心城区道路改造、防洪防涝、管网建设、绿道建设、村庄整治和城市停车泊位建设等城乡民生基础设施工程。

5、推进改革,提升财政管理绩效

一是推进预算管理改革。进一步推进全口径预算管理,强化政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹衔接。深入推进预决算公开规范化、常态化、制度化,全市807个预算部门按照统一规范格式公开2018年预算情况。二是推进预算绩效管理。完善绩效管理制度,合理制定绩效目标,强化绩效动态监控。建立健全预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制。三是推进政府采购“放管服”。推进南平市政府采购网上公开信息系统建设,实现政府采购全程网运和在线监控。上半年市本级共完成政府采购项目765个,实际采购金额7.97亿元,节约资金0.64亿元,节约率8.03%。其中网上超市中协议采购完成609个,实际采购金额951万元,同比市场价节约率42.01%。四是强化财政监管。积极配合市纪委组织开展民生领域造福工程异地扶贫搬迁资金、扶贫小额信贷资金、精准扶贫医疗叠加保险专项资金和扶持村级集体经济发展试点专项资金管理使用“微腐败”检查。

总体来看,上半年我市经济发展稳中向好,财政收入实现“双过半”,财政运行总体平稳。同时,预算执行中仍存在财政收入后续增长乏力、刚性支出不断增加等困难和问题。下一步,我们将在市委的正确领导下,自觉接受市人大常委会的监督指导,认真听取和落实本次会议审议意见,主动作为,真抓实干,着力提高财政部门履职能力,为“再上新台阶,建设新南平”做出新的贡献。  

  2017年度决算附表

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