2019年度

南平市残疾人联合会部门决算

目 录

第一部分 部门概况 ..............................

一、部门主要职责 ...................................

二、部门决算单位基本情况 ..........................

三、部门主要工作总结...............................

第二部分 2019年度部门决算表 .......................

一、收入支出决算总表 ...............................

二、收入决算表 ............................ .......

三、支出决算表 ...................................

四、财政拨款收入支出决算总表 ......................

五、一般公共预算财政拨款支出决算表 .................

六、一般公共预算财政拨款支出决算明表............... ..

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 .............

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 ...........

九、机构运行信表....................................

第三部分 2019年度部门决算情况说明 .................

一、收入支出决算总体情况说明 .......................

二、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明............

三、政府性基金支出决算情况说明 .....................

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明........

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明 .........

六、预算绩效情况说明.......................

七、其他重要事项情况明...................... ......

第四部分 名词解释 ...........................

第一部分 部门概况

一、部门主要职责

根据中共南平市委办公室关于印发《南平市残疾人联合会职能配置、内设机构和人员编制规定》的通知（南委办[2002]66号，主要职责是：

1、建立和完善各级残疾人联合会组织建设，履行“代表、服务、管理”职能。

2、建设各级残疾人联合会基础设施（综合服务中心），完善为残疾人服务功能。

3、听取残疾人的意见，反映残疾人的需求，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，宣传残疾人事业，维护残疾人的合法权益。

4、弘扬人道主义、宣传残疾人事业，营造文明进步的社会环境，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人，促进残疾人平等参与。

5、协调有关部门开展残疾人康复、教育、就业、扶贫解困、文化、体育、用品用具供应、无障碍设施等工作，扶助残疾人平等参与社会生活。

6、协助政府研究制定残疾人事业的地方性法规和优惠政策，并监督实施。

7、承担市政府残疾人工作协调委员会的日常工作，以及市委、市政府交办的其他事项。

二、部门决算单位基本情况

从决算单位构成看，市残联包括1个机关3科室及3个下属单位，其中：列入2019年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

三、部门主要工作总结

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会，实现第一个百年目标的关键之年。南平市残疾人工作在市委、市政府的正确领导和省残联的精心指导以及各残工委成员单位的协调配合下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕实现“全面建成小康社会，残疾人一个也不能少”的目标，锐意进取，开拓创新，真抓实干，全市残疾人事业稳步发展，残疾人获得感、幸福感进一步增强，残疾人工作对社会和谐发展的推动作用得到进一步彰显。

（一）紧盯目标，扎实推进残疾人脱贫攻坚工作

1.完善扶贫工作机制。制定了《南平市残联关于深入贯彻落实<中共南平市委 南平市人民政府关于打赢脱贫攻坚战三年行动的实施意见>的实施方案》，对我市残疾人扶贫三年行动作出总体部署。主动对接扶贫部门，及时更新全市12359名建档立卡贫困残疾人动态帮扶情况台帐。制定下发《关于进一步加强对建档立卡贫困残疾人精准帮扶工作的通知》和《关于省、市、县三级残联领导挂钩联系未脱贫建档立卡贫困残疾人的通知》，对全市9名未脱贫的建档立卡贫困残疾人实施精准帮扶，逐一落实市、县两级残联挂钩帮扶联系人，每位残联领导至少挂钩帮扶1户未脱贫建档立卡残疾人户，并按照要求深入开展走访，落实帮扶责任，同时加强对已脱贫建档立卡残疾人的持续帮扶。举办全市残疾人扶贫、就业工作培训班，提升残联系统扶贫干部能力水平。加强残联项目资金对省定扶贫开发重点县、贫困村和建档立卡贫困残疾人家庭的倾斜力度，切实推进扶贫工作的落实。全市12359名建档立卡贫困残疾人在去年底全部实现脱贫。

2.加强兜底保障力度。落实残疾人“两项补贴”制度，全年累计补助资金6297.448万元，其中享受生活困难补贴33664人，享受护理补贴36714人。协同市农业局、住建局在“造福工程”易地搬迁、农村危房改造补助中落实农村贫困残疾人存量危房改造任务。协同医保局开展医疗救助、精准扶贫医疗叠加保险，加强对城乡居民医疗救助对象中重度残疾人对象的精准识别。配合教育部门认真落实建档立卡等家庭经济困难学生精准资助工作，确保对残疾学生就学资助全覆盖。配合福建省残疾人福利基金会实施农村贫困残疾人“安居工程”，资助建阳、建瓯、顺昌、浦城、政和5个县（市、区）210户农村贫困残疾人危房改造对象补助资金200万元。

3.重视典型宣传。开展“扶贫日”宣传活动，发放残疾人脱贫政策宣传材料1万多份；通讯《“外扶”“内激”并举、助力扶残脱贫》在《闽北要讯》刊发，并被福建省残联微信公众号转载；南平市建阳区徐市镇黄坑村的葛慈茂在残联助残政策的帮扶下，通过创业就业脱贫的典型事迹在福建电视台《第一帮帮团》播出。

（二）围绕重点，扎实推进残疾人基本公共服务

1.保障残疾人康复服务和辅具需求。扎实推进残疾人精准康复服务行动，为584名符合条件的残疾儿童提供康复训练补助，帮助22840名残疾人获得不同程度康复服务，5599名残疾人获得基本型辅具适配补贴，康复服务率和辅具服务率分别为99.64%和99.95%，位居全省第一。共争取到残疾人事业发展补助资金（中央专项彩票公益金）1185万元，统筹用于残疾儿童康复、辅具适配补贴、精准康复等相关项目。完善出台《南平市残疾儿童康复训练叠加补助及民办康复机构运营补助的实施方案》，为在康复机构接受康复训练的残疾儿童给予每人每年1000元的叠加补助，对在南平市辖区内依法登记成立的残疾儿童康复机构提供每人每年300元的机构运营补助。积极探索老年残疾人康复服务，在延平、建瓯进行试点，全年共筛查评估3560名老年残疾人，为202名符合条件的老年残疾人开展居家康复服务。在10个县（市、区）49个乡镇开展 “精准康复·辅具流动车百乡行活动”，共适配辅具1270件，发放辅具适配补贴资金64.86万元。配合市老促会、慈善总会、扶贫开发协会、妇联等单位开展形式多样的眼健康科普宣传活动，在全市范围内开展“情系苏区华夏基金光明行”活动。

2.促进残疾人就业创业。实施残疾人就业创业项目，投入资金276万元，扶持农村困难残疾人就业创业552人。落实扶持残疾人就业创业七项政策，累计发放奖励、补助资金681.88万元，用于超比例安排残疾人就业、集中安置残疾人就业和残疾人自主就业创业等项目。审核安置残疾人就业，全市按比例安置残疾人总数1207人，其中市本级审核安置残疾人就业的用人单位32家，按比例安置残疾人总数181人，就业安置率8.2%，申报覆盖率33.88%。走访登记失业残疾人家庭338户，登记失业残疾人1299人，其中188名残疾人实现就业。举办残疾人专场招聘会12场，新增就业残疾人1955人。新增残疾人辅助性就业机构1所，安置残疾人10人，为开展智力、精神和重度肢体残疾人辅助性就业建设提供示范作用。举办2019年南平市第三期中高级盲人按摩培训班，推荐18名残疾人参加省级举办的初级保健按摩培训班和农村电商培训班，全市新增就业培训691人。选送谢范生“竹木工艺画”、唐春和“建盏”作品参加“海峡论坛”2019年两岸残障人士技能展示活动和第三届全国残疾人展能节，展示我市能工巧匠的精湛技艺；3名残疾人入选第六届全国残疾人职业技能竞赛福建代表团参加第六届全国残疾人职业技能竞赛获得优异成绩，展示闽北残疾人自强不息奋勇争先精神风貌。

3.积极发展残疾人教育。落实彩票公益金助学(学前教育）项目，下达补助资金22.2万元，为74名在学前教育机构中接受教育的家庭经济困难的3-6周岁的残疾儿童进行资助。开展扶贫助残大学圆梦行动，为100名在大学就读的贫困残疾人及残疾人子女提供资助。做好普通高校招收残疾考生工作，全市20名残疾考生考入大专以上院校，为8名残疾考生申请考试合理便利，发放补助资金4.01万元，对被高校录取的残疾考生及低保残疾人子女进行补助。做好未入学适龄残疾儿童核实和残疾青壮年文盲扫盲工作，284名残疾人青壮年文盲接受扫盲教育培训。

4.统筹推进其他助残业务。实施残疾人居家托养服务资助项目，发放补助资金327.8万元，对1639名居家养护的残疾人进行资助。落实机构托养项目，发放补助资金31万元，对62名在机构托养的残疾人进行补助。全力做好残疾人家庭无障碍改造工作，下达补助资金26万元，对260户残疾人实施家庭无障碍改造。对95辆符合条件残疾人机动车发放燃油补贴。

（三）营造氛围，促进残疾人平等参与

1.维护残疾人合法权益。坚持维权和维稳并重，努力确保残疾人群体和谐稳定。一是畅通残疾人诉求表达渠道。严格执行信访工作制度，健全信访维权机制，完善领导干部接访工作制度。认真做好12385残疾人服务热线和“阳光信访”网上信访工作，加大对初信初访的办理力度，完善跟踪随访，及时、有效地办理信访事项。二是落实“平安建设”工作要求。积极开展残疾人矛盾排查化解工作，建立舆情应急机制，加强舆情分析，确保上情下达。三是开展法制宣传活动。落实党组中心组学法用法制度，开展残联干部学法活动，在全市各级残疾人联络员培训班中开设法制教育课程。抓好《残疾人保障法》及相关残疾人法律法规的宣传，以“三八”妇女节、“全国助残日”、春季残疾人就业招聘会等活动为契机，开展法制宣传教育活动4场，向市民和残疾人群众普及有关法律法规。

2.积极营造扶残助残良好氛围。发掘先进典型，涌现出了一批具有时代精神、成绩显著的优秀残疾人、扶残助残和残联系统先进典型。其中，建瓯市朝阳帽业有限公司董事长获“全国助残先进个人”荣誉称号，受到习近平等党和国家领导人亲切接见；武夷山广播电视台记者兰旺生（视力残疾人）、邵武市同心助残志愿服务中心、市残疾人就业服务指导中心等11名个人、7个集体分别获“全省自强模范”、“全省扶残助残先进集体”、“全省扶残助残先进个人”、“全省残联系统先进集体”、“全省残联系统先进工作者”荣誉称号，兰旺生作为全省自强模范代表在表彰大会上发言。残疾人体育赛事成绩突出，选送21名残疾人体育运动员和2名教练员代表福建省参加全国第十届残运会暨第七届特奥会，共取得4金9银5铜3个第四名6个第五名4个第六名的佳绩。残疾人宣传文化活动丰富，组织实施第29次全国助残日、国际残疾人日、第九届“残疾人健身周”等系列活动。成功举办南平市残疾人文学创作培训班、残疾人手机摄影知识讲座。为建瓯市39户农村贫困重度残疾人家庭提供文化进家庭“五个一”服务。

（四）完善管理，不断提高服务残疾人事业的能力

1.加强残联组织建设。进一步规范残疾人证核发管理，联合市卫健委举办全市评残医师培训班，在全市范围内开展第二代残疾人证全面核查整治工作。以残工委的名义印发《南平市做好第三代残疾人证（智能化）换发工作实施方案》，启动我市第三代残疾人证（智能化）换发工作。抓好残疾人联络员队伍素质提升，下达补助资金101.15万元，举办各类残疾人联络员培训班24期，培训人数2566人次。指导市残疾人专门协会活动，举办“牵着蜗牛去散步”红色之旅迷你马拉松赛、第二届南平市肢残人歌手大赛、庆祝第62届“国际聋人节”、第36个“国际盲人节”等系列活动。

2.加强信息化建设。开展数据动态更新工作，培训乡镇（街道）、村居（社区）联络员、调查员等2566人，入户甄别83412名持证残疾人基本情况，实名制获取88725名持证残疾人基本服务状况和需求，掌握1925个村（社区）残疾人基本公共服务变化情况。推进残疾人综合信息服务平台项目的应用与推广，市残联网站发布信息872件（条），被省残联网站采用381件（条）。

3.加强残疾人服务设施建设。南平市残疾人康复中心进入施工阶段，南平市残疾人托养中心和建阳区残疾人康复中心也基本完成各项前期工作，浦城县残疾人康复中心已封顶，开始装修。

4.扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育。采取集中学习、专题研讨、主题党日、个人自学、向退休党员送学等多种方式，做到党员学习全覆盖、必学科目全覆盖。召开党组中心组专题学习研讨11次，开展主题党日活动2场，讲党课3场，撰写调研文章5篇，观看先进事迹、警示教育等视频、电影5场，参观廖俊波先进事迹纪念管、党旗党徽党章专题展各1场，开展志愿服务活动1场，联合社区举办庆祝新中国成立70周年“赞歌献给党，歌唱祖国”文艺汇演1场，聚焦残疾人重点、难点工作查摆出8个问题，并全部整改到位，取得了实实在在的成效。

第二部分 2019年度部门决算表

（部门决算公开表由部门决算网络版公开任务系统导出）

1. 收入支出决算总表 

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

2. 收入决算表 

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

3. 支出决算表

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

4. 财政拨款收入支出决算总表

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

5. 一般公共预算财政拨款支出决算表

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

6. 一般公共预算财政拨款支出决算明细表

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

7. 一般公共预算财政拨款基本支出决算表 

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

8. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

9. 机构运行信息表 

注：本表金额转换为万元时，因四舍五入可能存在尾数差异。

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年市残联部门年初结转和结余410.79万元，本年收入1,413.97万元，本年支出1,491.91万元，事业基金弥补收支差额0.00万元，结余分配0.00万元，年末结转和结余332.84万元。

（一）2019年收入1,413.97万元，2019年收入674.67万元，比2018年决算数增加739.3万元，增长109.58％，具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入1,410.97万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入3.00万元。

3.事业收入0.00万元。

4.经营收入0.00万元。

5.上级补助收入0.00万元。

6.附属单位上缴收入0.00万元。

7.其他收入0.00万元。

（二）2019年支出1,491.91万元，2018年支出427.71万元，比2018年决算数增加1064.20万元，增长248.81％，具体情况如下：

1.基本支出284.69万元。其中，人员支出269.69万元，公用支出15.00万元。

2.项目支出1,207.23万元。

3.上缴上级支出0.00万元。

4.经营支出0.00万元。

5.对附属单位补助支出0.00万元。

二、一般公共预算拨款支出决算情况说明

2019年一般公共预算拨款支出1,488.3万元，比上年决算数增加1061.20万元，增长248.11%，具体情况如下(按项级科目分类统计)：

（一）残疾人康复（2081104）137.94万元，主要用于残疾人康复中心、托养中心项目建设支出，上年支出数为1.63万元，较上年决算数增加136.31万元，增长8362.58%。主要原因是用于残疾人康复中心、托养中心项目建设等支出，较2018年相比工作任务、内容的变化。

（二）残疾人体育（2081106）200.47万元，主要用于举办全市残疾人运动会及残疾人各类体育赛事支出，上年支出数为13.8万元，较上年决算数增加186.67万元，增长1352.68%。主要原因是用于举办全市残疾人运动会及残疾人各类体育赛事支出,除此之外，雅加达亚残运会和省残运会获奖运动员奖励资金、第十五届残奥会获奖运动员及相关教练员奖金。

（三）行政单位医疗（2100501）8.76万元、事业单位医疗（2100502）6.27万元，共计支出数为15.03万元，主要用于单位人员医疗支出。上年支出数为14.84万元，较上年决算数减少0.19万元，下降1.28%。主要原因单位人员的增减变化，在政策范围内基数的调整。

（四）住房公积金（2210201）15.77万元，主要用于单位人员住房公积金发放，上年支出数为15.91万元，较上年决算数减少0.14万元，下降0.88%。主要原因是单位人员的增减变化，在政策范围内基数的调整。

（五）其他残疾人事业支出（2081199）568.03万元，主要是用于残疾人事业各类活动及项目支出，上年支出数为222.23万元，较上年决算数增加345.8万元，增长155.60%。主要原因是工作任务的增加，残疾人事业各类活动、残疾人康复中心、托养中心项目建设各项支出增加。

（六）行政运行（2080501）122.52万元，主要用于是人员经费及日常的办公经费，上年支出数为125.2万元，较上年决算数减少2.68万元，下降2.14%。主要原因是单位人员的增减变化。

（七）归口管理的行政单位离退休（2080501）3.51万元、事业单位离退休（2080501）1.89万元、行政事业单位机关基本养老保险缴费支出（2080505）21.93万元， 机关事业单位职业年金缴费支出（2080506）1.84万元，共计29.17万元，主要是用于离退休人员以及在编在岗人员的养老保险、职业年金的发放。上年支出数为30.99万元，较上年决算数减少1.82万元，下降5.87%。主要原因是单位人员的增减变化，在政策范围内基数的调整。

（八）其他社会保障和就业支出（2089901）400万元，主要是用于残疾人康复中心建设支出。上年支出数为0万元，较上年决算数增加400万元，增加100%。主要原因是残疾人康复中心项目开工建设，会有各项费用的产生，比如国有建设用地行政划拨价款。

三、政府性基金支出决算情况说明

2019年度政府性基金支出3.00万元，比上年决算数增加3万元，增长100%，具体情况如下(按项级科目统计)：

（一）用于残疾人事业的彩票公益金支出（2296006）3万元，主要用于手语新闻栏目补助；较2018年决算数增加3万元，增长100%。主要原因是2019年残疾人事业发展补助资金。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出284.69万元，其中：

（一）人员经费269.69万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

（二）公用经费15.00万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

五、一般公共预算拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出1.65万元，比年初预算的10.63万元下降84.48%。主要原因是贯彻落实中央八项规定厉行节约，严格控制有关费用。具体情况如下：
　（一）因公出国（境）费支出0.00万元，比年初预算的0万元，无变化。全年安排本部门组织的出国团组0个，参加其他部门出国团组0个；全年因公出国（境）累计0人次。主要是2019年度无出国（境）的任务。

（二）公务用车购置及运维费支出1.33万元，比年初预算的6.63万元下降79.94%，主要是：公务用车运行维护费，本部门保有量为1辆辅具业务专用车。其中：

公务用车购置费支出0.00万元，比年初预算的0万元，无变化，2019年公务用车购置0辆，主要是:无公务用车购置费用。

公务用车运维费支出1.33万元，比年初预算的6.63万元，下降79.94%，主要是下属事业单位辅助器具资源中心业务专用车的车辆运维费。截至2019年12月31日，本部门公务用车保有量为1辆。

（三）公务接待费支出0.31万元，比年初预算的5.51万元，下降94.37%。主要执行公务和开展业务活动和省、市、县及兄弟地市残联系统交流残疾人工作经验等方面的接待活动，累计接待7批次、30人次。

六、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，共对2019年21个清单项目实施绩效监控，分别是残疾儿童服务叠加补助、残疾儿童康复机构叠加补助、第十五届残奥会获奖运动员及相关教练员奖金、残疾人宣传文艺体育专项经费、市残联康复中心和托养中心建设项目前期经费、贫困残疾人及残疾人家庭临时救济、流浪残疾人临时救济、法律宣传、培训费及换发第三代（智能化）残疾人证等经费、手语新闻栏目补贴、慰问资助残疾人专项经费、部门业务费、房租收入用于弥补办公经费不足、全国助残日、国际残疾人日活动经费、残疾人五大协会活动费、残疾人乘车优惠政策补贴经费、聘用联络员工资、残疾人就业和培训费、残疾人五大协会人员工资、就业招聘会、就业服务指导中心工作经费、康复教育中心工作经费、南平市残疾人辅助器具资源中心、业务专业车，涉及财政拨款资金442.69万元。同时，对2019年27万元业务费实施绩效监控。

（二）绩效自评工作开展情况

共对2019年度4个部门业务费开展绩效自评，涉及财政拨款资金共计31万元。根据年初设定的绩效目标，本年度绩效自评主要采取“对标评价”的方式展开，自评结果等次为“优”的项目是4个，“良”的项目是0个，“中”的项目是0个，“差”的项目是0个。

共对2019年度4个部门共计21个清单项目实施绩效自评，涉及财政拨款资金共计442.69万元。评价结果为“优”的项目是21个，“良”的项目是0个，“中”的项目是0个，“差”的项目是0个。

（三）重点评价工作开展情况

共对2018年度共计21个清单项目实施财政重点评价，涉及财政拨款资金共计442.69万元，涉及残疾人康复、残疾人体育、其他社会保障和就业支出、等领域。评价结果为“优”的项目是21个，“良”的项目是0个，“中”的项目是0个，“差”的项目是0个。

七、其他重要事项说明

（一）机关运行经费 

2019年度机关运行经费支出14.87万元，比上年决算数18.84万元，下降26.70%，主要是:单位人员的增减变化，贯彻落实中央八项规定厉行节约，严格控制经费支出，建立完善的内控制度，更加规范化管理。

（二）政府采购情况

本部门2019年度政府采购支出总额54.94万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出54.94万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用使用情况 

截至2019年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中：部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车4辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。